在线等待中.关于放弃现金折扣成本计算题目,快点哈,晚上要交3.某公司拟采购一批零件,供应商规定的付款条件如下:“2/10,1/20.n/30”,每年按360天计算.要求:(1)假设银行短期贷款利率为15%

来源:学生作业帮助网 编辑:作业帮 时间:2024/05/07 12:32:19
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3.某公司拟采购一批零件,供应商规定的付款条件如下:“2/10,1/20.n/30”,每年按360天计算.要求:
(1)假设银行短期贷款利率为15%,计算放弃现金折扣成本,并确定贵该公司最有利的付款日期.
(2)假设目前有一短期投资报酬率为40%,确定对该公司最有利于的付款日期.
有三个付款条件 要用哪个 为什么 最好详细点 拜托了 谢谢O(∩_∩)O~

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1、放弃2%的现金折扣成本=[折扣的百分比/(1-折扣的百分比)]×[360/(信用期-折扣期)]×100%=[2%/(1-2%)]*[360/(30-10)]=36.73%
放弃1%的现金折扣成本=[折扣的百分比/(1-折扣的百分比)]×[360/(信用期-折扣期)]×100%=[1%/(1-1%)]*[360/(30-20)]=36.36%
因为放弃现金折扣的成本都比短期货款利率高,所以选择向银行借款来享受现金折扣.最有利的是10天内付款.
2、因为短期投资的报酬率比放弃现金折扣的成本高,所以选择30天付款,用资金先去投资.

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